투자:계좌

개요

투자사에서 개설할 수 있는 계좌에 대한 대략적인 지식.

계좌	주 용도	투자 가능 상품	세제 혜택	특징	누가 많이 씀?
종합위탁계좌	직접 주식·ETF 매매	국내주식, 해외주식, ETF, 공모주, 채권 등	일반과세	가장 기본적인 증권계좌	단타/스윙/공모주/해외주식 투자자
CMA	대기자금, 생활비, 단기자금 관리	RP, MMF, 발행어음형 등 상품별 상이	일반과세	입출금 편하고 잠깐 넣어두기 좋음	비상금 운용, 급여통장 대체
ISA	절세형 종합투자	계좌 유형별로 상이	비과세 + 저율 분리과세	3년 의무기간, 손익통산 가능	절세를 원하는 직장인, 중장기 투자자
연금저축	노후 대비 자산형성	ETF, 펀드 등(증권사 기준)	세액공제 + 과세이연	연금으로 받을 때까지 세금 미룸	연말정산 혜택 노리는 사람
IRP	퇴직연금/개인연금	ETF, 펀드, 예금 등	세액공제 + 과세이연	연금저축보다 활용 범위가 넓음	직장인, 퇴직금 관리 필요자

계좌	과세 시점	과세 방식	세율	특징	핵심 포인트
종합위탁계좌	발생 즉시	일반과세	상품별 상이	투자할 때마다 세금 발생	“세금 신경 쓰며 투자”
CMA	발생 즉시	일반과세	15.4%	이자에 대해 바로 과세	그냥 예금과 동일
ISA	만기 또는 인출 시	비과세 + 분리과세	비과세 한도 초과분 9.9%	손익통산 가능	“절세 핵심 계좌”
연금저축	연금 수령 시	과세이연 → 연금소득 과세	3.3~5.5%	세액공제 + 나중에 과세	“지금 할인, 나중에 과세”
IRP	연금 수령 시	과세이연 → 연금소득 과세	3.3~5.5%	연금저축보다 규제 많음	“강제 장기 절세계좌”

ISA 종류	운용 방식	특징	적합한 사람
중개형 ISA	본인이 직접 매매	국내 상장 주식과 ETF를 직접 사고팔 수 있음	직접 운용하고 싶은 사람
신탁형 ISA	금융사와 상품 선택 중심	예적금·펀드 중심, 직접 매매 자유도는 낮음	안정적으로 굴리고 싶은 사람
일임형 ISA	금융사에 운용을 맡김	모델포트폴리오 기준으로 운용, 관리 편함	투자 시간을 많이 쓰기 어려운 사람

계좌	장점	단점	한줄 요약
종합위탁계좌	자유도가 가장 높음	세제 혜택이 없음	가장 기본적인 직접투자 계좌
CMA	돈이 놀지 않음	투자상품 범위가 제한적	“잠깐 대기시키는 돈”용
ISA	세금 절약이 큼	의무보유기간이 있음	절세형 만능통장
연금저축	연말정산 혜택	중도인출이 불편할 수 있음	장기 노후자금 계좌
IRP	세액공제와 연금자산 관리	운용·인출 제약이 있음	퇴직연금까지 포함하는 연금계좌

생활비/비상금: CMA.

단기 직접투자: 종합위탁계좌.

절세 투자: ISA.

연말정산 절세: 연금저축 + IRP.